背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪
(一)背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪的概念與法源
1．背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪的概念
對背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪的概念，理論界一般將其界定為“商業(yè)銀行、證券交易所、證券公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司、保險(xiǎn)公司或者其他金融機(jī)構(gòu)，違背受托義務(wù)，擅自運(yùn)用客戶資金或者其他委托、信托的財(cái)產(chǎn)，情節(jié)嚴(yán)重的行為。”①這一定義緊法條的規(guī)定，原本無可厚非。但從定義的簡潔角度而言，則存在兩個問題：一是概念對該罪主體的界定不夠簡潔，沒有概括出該罪之主體的特征。一方面，商業(yè)銀行、證券交易所、證券公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司、保險(xiǎn)公司都是金融機(jī)構(gòu)。因此，直接將該罪的主體界定為金融機(jī)構(gòu)就足夠了，沒有必要在定義中列舉金融機(jī)構(gòu)的類別。另一方面，由于構(gòu)成該罪，以背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)為前提，因此只有從事委托理財(cái)金融業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)，才能構(gòu)成該罪的主體，泛泛地將該罪的主體界定為金融機(jī)構(gòu)也是不恰當(dāng)?shù)摹６窃撟锏膶ο螅瑥谋举|(zhì)上看，客戶資金也是委托理財(cái)財(cái)產(chǎn)，因此也沒有必要全部列舉該罪的對象。據(jù)此，我們可以把該罪定義為：背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪，是指從事委托理財(cái)金融業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)違背受托義務(wù)，擅自運(yùn)用委托理財(cái)財(cái)產(chǎn)，情節(jié)嚴(yán)重的行為。
2．背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪的法源
廣義的委托理財(cái)，是指委托人通過委托或者信托與受托人約定，將資金、證券等金融性資產(chǎn)給受托人，由受托人在一定期限內(nèi)按照委托人的意愿管理，進(jìn)行投資等經(jīng)營，并按照約定付給委托人一定比例收益的資產(chǎn)管理活動。由于目前金融市場管理還不夠規(guī)范，委托人市場信息和投資知識欠缺，受托人往往利用其優(yōu)勢地位濫用權(quán)力，擅自運(yùn)用理財(cái)財(cái)產(chǎn)。這些行為敗壞了金融機(jī)構(gòu)的聲譽(yù)，動搖了公眾對金融機(jī)構(gòu)理財(cái)?shù)男湃危瑖?yán)重?fù)p害了委托人的利益，對資產(chǎn)管理活動造成了很大的風(fēng)險(xiǎn)，擾亂了金融市場管理秩序，具有嚴(yán)重的社會危害性。但是，對于這類具有嚴(yán)重社會危害性的行為，在2006年6月29日《刑法修正案(六)》頒布之前，我們最多只能對金融機(jī)構(gòu)工作人員個人利用職務(wù)便利挪用客戶資金的行為按照挪用資金罪或者挪用公款罪進(jìn)行處罰，對金融機(jī)構(gòu)挪用客戶理財(cái)財(cái)產(chǎn)的行為，則無法予以制裁。在研究起草《刑法修正案(六)》過程中，公安部、中國證監(jiān)會、銀監(jiān)會等單位強(qiáng)烈呼吁增設(shè)新罪名，專門規(guī)定該類行為。立法機(jī)關(guān)采納了這一建議，在《刑法修正案(六)》中決定在《刑法》第185條后增加一條，作為第185條之
一，增加了該罪，為懲治背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪提供了法律依據(jù)。修正后的《刑法》第185條之一第1款規(guī)定：“商銀行、證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司、保險(xiǎn)公司或者其他金融機(jī)構(gòu)，違背受托義務(wù)，擅自運(yùn)用客戶資金或者其他委托、信托的財(cái)產(chǎn)，情節(jié)嚴(yán)重的，對單位判處罰金，并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處3年以下有期徒刑或者拘役，并處3萬元以上30萬元以下罰金；情節(jié)特別嚴(yán)重的，處3年以上10年以下有期徒刑，并處5萬元以上50萬元以下罰金。”
(二)背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪的主要特征
1．客體特征
理論界大多把該罪的客體界定為復(fù)雜客體。一種觀點(diǎn)認(rèn)為，該罪的客體包括金融市場管理秩序和客戶資金或委托人委托、信托財(cái)?shù)氖找鏅?quán)。①另一種觀點(diǎn)認(rèn)為，該罪的客體是國家金融管理制度和客戶的合法權(quán)益。其中，對國家而言，背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)會嚴(yán)重影響公眾資金的安全，造成市場行情波動劇烈，影響國家金融市場的正常運(yùn)行，破壞了國家的金融管理制度。對客戶而言，背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)侵犯了客戶的資金使用權(quán)和收益權(quán)，有礙客戶資金的正常使用，會影響客戶的正常交易結(jié)算。②
立法者把背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪作為破壞金融管理秩序罪的個罪，把該罪的客體界定為金融管理秩序，當(dāng)然是正確的。但是，金融管理秩序是類罪的同類客體。如果僅僅把該罪的犯罪客體界定為金融管理秩序，就難以將該罪與本類犯罪的其他罪名的客體區(qū)分開來，抹殺該罪客體與其他犯罪之客體的區(qū)別，不利于正確認(rèn)識該罪的社會危害性。將該罪的客體界定為金融管理制度，也存在上述缺陷。我們認(rèn)為，鑒于該罪是金融機(jī)構(gòu)違背受托義務(wù)擅自運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)的犯罪，該罪的客體應(yīng)當(dāng)是金融理財(cái)秩序。它屬于金融管理秩序的一部分，但不是其全部。
從事理財(cái)金融業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，通過接受委托或者信托，取得了客戶資金的占有權(quán)和使用權(quán)。因此，金融機(jī)構(gòu)背信運(yùn)用委托財(cái)產(chǎn)，并不侵犯客戶資金的占有權(quán)和使用權(quán)。金融機(jī)構(gòu)背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)，違背了委托、信托義務(wù)，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任，因此，客戶資金的收益權(quán)并不必然受到侵害。據(jù)此，我們認(rèn)為，客戶資金收益權(quán)不是該罪的客體。
由上述可知，該罪的客體是單一客體，即金融理財(cái)秩序。
2．客觀特征
該罪的客觀方面表現(xiàn)為行為人違背受托義務(wù)，擅自運(yùn)用客戶資金或者其他委托、信托的財(cái)產(chǎn)，情節(jié)嚴(yán)重的行為。關(guān)于該罪的客觀方面應(yīng)著重把握以下幾個方面問題：
(1)違背受托義務(wù)
受托義務(wù)，是指從事理財(cái)金融業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)基于與委托人、信托人之間基于委托、信托合同或者基于法律、法規(guī)的規(guī)定，在理財(cái)過程中應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的義務(wù)。包括法定義務(wù)和合同義務(wù)兩個方面。法定義務(wù)的來源，主要見之于《民法通則》、《信托法》等法律以及金融法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定。例如，《信托法》第25條規(guī)定：“受托人
應(yīng)當(dāng)遵守信托文件的規(guī)定，為受益人的最大利益處理信托事務(wù)。受托人管理信托財(cái)產(chǎn)，必須恪盡職守，履行誠實(shí)、信用、謹(jǐn)慎、有效管理的義務(wù)。”第26條規(guī)定： “受托人除依照本法規(guī)定取得報(bào)酬外，不得利用信托財(cái)產(chǎn)為自己謀取利益。”《證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試行辦法》規(guī)定，證券公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，不得以轉(zhuǎn)移資產(chǎn)管理賬戶收益或者虧損為目的，在自營賬戶與資產(chǎn)管理賬戶之間或者不同的資產(chǎn)管理賬戶組建進(jìn)行買賣，損害客戶的利益，不得以獲取傭金或者其他利益為目的，用客戶資產(chǎn)進(jìn)行不必要的證券交易。受托義務(wù)的主要內(nèi)容包括：①受托人從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)對不同客戶資產(chǎn)分別設(shè)置賬戶、獨(dú)立核算、分賬管理。②對委托人的受托財(cái)產(chǎn)負(fù)有忠實(shí)管理的義務(wù)。③受托人在投資決策可能對委托人的利益產(chǎn)生重大影響時，應(yīng)當(dāng)及時向委托人報(bào)告并征得委托人的同意。①違背受托義務(wù)，就是指受托人經(jīng)營管理受托財(cái)產(chǎn)的行為與其負(fù)有的受托義務(wù)不相符合。
(2)受托財(cái)產(chǎn)
該罪的犯罪對象是委托理財(cái)業(yè)務(wù)中，客戶存放在從事委托理財(cái)
業(yè)務(wù)金融機(jī)構(gòu)中的財(cái)產(chǎn)，包括客戶資金或者其他委托、信托的財(cái)產(chǎn)，簡稱受托財(cái)產(chǎn)。其類型大致包括：①證券投資業(yè)務(wù)中，客戶在證券公司存放的用于買賣證券的資金，即客戶交易結(jié)算資金；②委托理財(cái)業(yè)務(wù)中的客戶資產(chǎn)；③信托業(yè)務(wù)中的信托財(cái)產(chǎn)；④證券投資基金，即通過公開發(fā)售基金份額募集的客戶資金。①有論者認(rèn)為，如果囿于傳統(tǒng)觀念，把該罪的對象限于資金或款項(xiàng)，就不可能有效規(guī)制金融機(jī)構(gòu)的背信挪用行為。因此，該罪的對象不僅包括客戶資金，還包括包括資金、證券、財(cái)產(chǎn)權(quán)等在內(nèi)的受托、信托財(cái)產(chǎn)。其中，信托財(cái)產(chǎn)包括貨幣資金、有價證券、動產(chǎn)、不動產(chǎn)、資金債權(quán)。②如果脫離該罪，單純解釋何謂委托財(cái)產(chǎn)、信托財(cái)產(chǎn)，這一解釋當(dāng)然是成立的。但是，該罪作為破壞金融管理秩序的犯罪，是金融機(jī)構(gòu)在委托理財(cái)業(yè)務(wù)中實(shí)施的，其犯罪對象顯然只能是客戶委托或信托給金融機(jī)構(gòu)從事進(jìn)行金融理財(cái)?shù)馁Y金，包括貨幣、有價證券等，而不能包括動產(chǎn)、不動產(chǎn)。
(3)擅自運(yùn)用
擅自，是指沒有經(jīng)過客戶或委托人同意，不是指沒有經(jīng)過上級同意或批準(zhǔn)。即使經(jīng)過上級同意但沒有經(jīng)過客戶同意，仍然屬于“擅自”。⑨運(yùn)用，是指沒有按照受托義務(wù)確定的資金使用途徑、方式，而動用、動支、提取等，④具體表現(xiàn)形式包括：將客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)與其他業(yè)務(wù)混合操作；以轉(zhuǎn)移資產(chǎn)管理賬戶收益或者虧損為目的，在自營賬戶與資產(chǎn)管理賬戶之間或者不同的資產(chǎn)管理賬戶之間進(jìn)行買賣，損害客戶的利益；以獲取傭金或其他利益為目的運(yùn)用客戶資金進(jìn)行超出委托授權(quán)以外的交易；將委托理財(cái)資產(chǎn)用于資金拆借、貸款、抵押融資、對外擔(dān)保等用途或者用于可能承擔(dān)無限責(zé)任的投資等。①
(4)情節(jié)嚴(yán)重
立法機(jī)關(guān)對何謂“情節(jié)嚴(yán)重”，沒有作出明確規(guī)定。研究者在解釋該罪的“情節(jié)嚴(yán)重”時，存在不同看法。一種觀點(diǎn)認(rèn)為，這里的“情節(jié)嚴(yán)重”，是指背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)，給委托人造成重大財(cái)產(chǎn)損失的行為。②另一種觀點(diǎn)認(rèn)為，該罪的“情節(jié)嚴(yán)重”，主要是指給委托人造成了重大財(cái)產(chǎn)損失或者多次實(shí)施違背受托義務(wù)的行為。③第三種觀點(diǎn)認(rèn)為，立法者將“情節(jié)”而不是“損害后果”作為該罪的構(gòu)成要件，是因?yàn)榱⒎ㄕ甙研谭ㄔu價基點(diǎn)由過去的“結(jié)果本位”轉(zhuǎn)向“行為本位”，更加有利于實(shí)現(xiàn)和發(fā)揮刑法的犯罪預(yù)防功能，反映了立法者嚴(yán)厲打擊該類犯罪的決心和態(tài)度。因此，該罪的“情節(jié)嚴(yán)重”，在實(shí)踐中主要是指：給客戶、委托人造成重大經(jīng)濟(jì)損失的；背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)數(shù)額巨大的；曾因背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)受過兩次以上行政處罰，又背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)的；因背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)行為嚴(yán)重?cái)_亂金融市場管理秩序的等。④
筆者認(rèn)為，鑒于該罪的客體是金融理財(cái)秩序，此處的“情節(jié)嚴(yán)重”，要看背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)行為本身對金融理財(cái)秩序的破壞程度而定。將給委托人造成重大財(cái)產(chǎn)損失作為“情節(jié)嚴(yán)重”的標(biāo)準(zhǔn)或唯一標(biāo)準(zhǔn)，可能違背該罪刑法評價標(biāo)準(zhǔn)由結(jié)果本位轉(zhuǎn)向行為本位的立法初衷，導(dǎo)致對嚴(yán)重破壞金融立場秩序的行為無法追究刑事責(zé)任。因此，著眼于行為本身，以背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)的金額、次數(shù)、人數(shù)等來衡量是否屬于“情節(jié)嚴(yán)重”，可能更為妥當(dāng)。2008年3月5日最高人民檢察院、公安部發(fā)布的《關(guān)于經(jīng)濟(jì)犯罪案件追訴標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)充規(guī)定》第5條就堅(jiān)持了行為標(biāo)準(zhǔn)，將該罪的“情節(jié)嚴(yán)重”界定為如下三種情形：①擅自運(yùn)用客戶資金或者其他委托、信托的財(cái)產(chǎn)數(shù)額累計(jì)在30萬元以上的；②雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但多次擅自運(yùn)用客戶資金或者其他委托、信托的財(cái)產(chǎn)，或者擅自運(yùn)用多個客戶資金或者其他委托、信托的財(cái)產(chǎn)的；③有其他嚴(yán)重情節(jié)的。
3．主體特征
該罪是單位犯罪。只有從事理財(cái)金融業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行、證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司、保險(xiǎn)公司或者其他金融機(jī)構(gòu)才能成為該罪的主體。這里的其他金融機(jī)構(gòu)，包括信托投資公司、投資咨詢公司、投資管理公司等開展委托理財(cái)業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。自然人不能成為該罪的主體
4．主觀特征
該罪在主觀方面是故意，即從事委托理財(cái)業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)明知背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)會造成破壞金融理財(cái)秩序的后果，而希望這種結(jié)果發(fā)生。
(三)背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪的司法適用
1．罪與非罪
該罪是情節(jié)犯。構(gòu)成該罪，不但要有背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)的行為，還要求情節(jié)嚴(yán)重才構(gòu)成犯罪。對“情節(jié)嚴(yán)重”的界定，詳見前述對該罪客觀特征的論述。
2．此罪與彼罪
在認(rèn)定該罪的時候，要注意該罪與挪用資金罪、挪用公款罪的區(qū)別。背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪與挪用資金罪、挪用公款罪在客體特征、客觀特征、主體特征等方面都有不同。就客體特征而言，背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪的客體是金融理財(cái)秩序，挪用資金罪、挪用公款罪的客體則是職務(wù)行為的廉潔性和財(cái)產(chǎn)的占有權(quán)、使用權(quán)和收益權(quán)。就客觀特征而言，這三個犯罪都涉及改變資金的用途。但是，背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪中，金融機(jī)構(gòu)實(shí)際上擁有對受托財(cái)產(chǎn)的使用權(quán)，挪用資金罪、挪用公款罪的行為人則并不具有對財(cái)產(chǎn)的合法使用權(quán)。就主體而言，背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪是單位犯罪，只能由從事理財(cái)金融業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)構(gòu)成，挪用資金罪、挪用公款罪則是自然人犯罪。這是三者之間最明顯的區(qū)別。在司法實(shí)踐中要注意依照單位犯罪的規(guī)定，區(qū)分是單位背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)還是自然人挪用資金、挪用公款。
3．一罪與數(shù)罪
在實(shí)踐中，有的金融機(jī)構(gòu)背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)，是將受托財(cái)產(chǎn)用于操縱證券、期貨交易。如果背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)情節(jié)嚴(yán)重，本身構(gòu)成犯罪，將受托財(cái)產(chǎn)用于操縱證券、期貨交易也符合操縱證券、期貨交易罪的構(gòu)成要件，就會發(fā)生該罪與操縱證券、期貨交易市場罪競合的情形。此時，應(yīng)當(dāng)按照想象競合犯的處斷原則，擇一重罪處斷。
摘自：李永升著《金融犯罪研究/21世紀(jì)法學(xué)熱點(diǎn)系列》
