法規(guī)法律目錄

·中國人民銀行公告〔2013〕第12號
/中國人民銀行(2013-8-27)

·中國銀監(jiān)會關(guān)于進一步做好小微企業(yè)金融服務(wù)工作的指導(dǎo)意見
/中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委(2013-8-29)

·公開募集證券投資基金參與國債期貨交易指引
/中國證券監(jiān)督管理委員(2013-9-3)

·非煤礦山外包工程安全管理暫行辦法
/國家安全生產(chǎn)監(jiān)督管理(2013-8-23)

·關(guān)于印發(fā)《中央預(yù)算單位批量集中采購管理暫行辦法》的通知
/財政部(2013-8-21)

·關(guān)于印發(fā)《中央財政農(nóng)民專業(yè)合作組織發(fā)展資金管理辦法》的通知
/財政部(2013-7-23)

·中國銀監(jiān)會關(guān)于印發(fā)銀行業(yè)消費者權(quán)益保護工作指引的通知
/中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委(2013-8-30)

·教育部關(guān)于建立健全中小學(xué)師德建設(shè)長效機制的意見
/教育部(2013-9-2)

·海關(guān)總署公告2013年第51號（關(guān)于廣東省行政審批制度改革中涉
/海關(guān)總署(2013-9-2)

·中華人民共和國和土庫曼斯坦關(guān)于建立戰(zhàn)略伙伴關(guān)系的聯(lián)合宣言（全文
/中國土庫曼斯坦(2013-9-3)

·教育部關(guān)于印發(fā)《中小學(xué)教師資格考試暫行辦法》《中小學(xué)教師資格定
/教育部(2013-8-15)

·民政部關(guān)于加強醫(yī)療救助與慈善事業(yè)銜接的指導(dǎo)意見
/民政部(2013-8-12)

更多法律法規(guī)

中國銀監(jiān)會關(guān)于進一步做好小微企業(yè)金融服務(wù)工作的指導(dǎo)意見

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

銀監(jiān)發(fā)〔２０１３〕３７號

各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，郵政儲蓄銀行，各省級農(nóng)村信用聯(lián)社：

為貫徹落實《國務(wù)院辦公廳關(guān)于金融支持小微企業(yè)發(fā)展的實施意見》（國辦發(fā)〔２０１３〕８７號），進一步推進銀行業(yè)小微企業(yè)金融服務(wù)工作，現(xiàn)提出如下意見：

一、銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)堅持商業(yè)可持續(xù)原則，深入落實利率風(fēng)險定價、獨立核算、貸款審批、激勵約束、人員培訓(xùn)、違約信息通報等“六項機制”，重點支持符合國家產(chǎn)業(yè)和環(huán)保政策、有利于擴大就業(yè)、有償還意愿和償還能力小微企業(yè)的融資需求。

二、銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)在商業(yè)可持續(xù)和有效控制風(fēng)險的前提下，主動調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，單列年度小微企業(yè)信貸計劃，并將任務(wù)合理分解到各分支機構(gòu)，優(yōu)化績效考核機制，由主要負(fù)責(zé)人層層推動落實。同時，銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)充分發(fā)揮信貸資產(chǎn)流轉(zhuǎn)、證券化對小微企業(yè)融資的支持作用，將盤活的資金主要用于小微企業(yè)貸款。

各銀監(jiān)局應(yīng)于每年一季度末匯總轄內(nèi)法人銀行業(yè)金融機構(gòu)當(dāng)年的小微企業(yè)信貸計劃，報送銀監(jiān)會。各政策性銀行、國有商業(yè)銀行及中信銀行、光大銀行、郵政儲蓄銀行應(yīng)于每年一季度末將當(dāng)年全行的小微企業(yè)信貸計劃報送銀監(jiān)會，同時抄送相關(guān)機構(gòu)監(jiān)管部門。

三、銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)根據(jù)自身的市場定位和發(fā)展戰(zhàn)略，在風(fēng)險可控的前提下，切實加大對小微企業(yè)的信貸資源投入和考核力度，力爭實現(xiàn)“兩個不低于”目標(biāo)，即：小微企業(yè)貸款增速不低于各項貸款平均增速，增量不低于上年同期。

各銀監(jiān)局應(yīng)對轄內(nèi)小微企業(yè)貸款增長情況（含法人銀行業(yè)金融機構(gòu)、分支機構(gòu)和總行營業(yè)部）實行按月監(jiān)測、按季考核，并針對轄內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)細(xì)化考核要求，確保全轄實現(xiàn)“兩個不低于”目標(biāo)。

四、進一步完善小微企業(yè)金融服務(wù)監(jiān)測指標(biāo)體系。將小微企業(yè)貸款覆蓋率、小微企業(yè)綜合金融服務(wù)覆蓋率和小微企業(yè)申貸獲得率３項指標(biāo)納入監(jiān)測指標(biāo)體系，按月進行監(jiān)測、考核和通報。具體填報要求見附件。

小微企業(yè)貸款覆蓋率和小微企業(yè)綜合金融服務(wù)覆蓋率主要考察小微企業(yè)從銀行獲得貸款及其它金融服務(wù)的比例。小微企業(yè)申貸獲得率主要考察銀行業(yè)金融機構(gòu)對小微企業(yè)有效貸款需求的滿足情況。銀行業(yè)金融機構(gòu)要進一步改進內(nèi)部機制體制，增強服務(wù)意識，切實提高小微企業(yè)貸款可獲得性，拓寬小微企業(yè)金融服務(wù)覆蓋面。

五、繼續(xù)強化對小微企業(yè)金融服務(wù)的正向激勵。各銀行業(yè)金融機構(gòu)必須在全年實現(xiàn)“兩個不低于”目標(biāo)、且當(dāng)年全行小微企業(yè)申貸獲得率不低于上年水平的前提下，下一年度才能享受《關(guān)于支持商業(yè)銀行進一步改進小企業(yè)金融服務(wù)的通知》（銀監(jiān)發(fā)〔２０１１〕５９號）、《關(guān)于支持商業(yè)銀行進一步改進小型微型企業(yè)金融服務(wù)的補充通知》（銀監(jiān)發(fā)〔２０１１〕９４號）、《關(guān)于深化小微企業(yè)金融服務(wù)的意見》（銀監(jiān)發(fā)〔２０１１〕７號）等文件規(guī)定的優(yōu)惠政策。

各銀監(jiān)局要在銀行業(yè)金融機構(gòu)的市場準(zhǔn)入、風(fēng)險資產(chǎn)權(quán)重、存貸比考核等方面進一步落實差異化監(jiān)管政策和正向激勵措施。

六、各銀監(jiān)局應(yīng)指導(dǎo)銀行業(yè)金融機構(gòu)有序開展小微企業(yè)專項金融債的申報工作，拓寬小微企業(yè)信貸資金來源。

獲準(zhǔn)發(fā)行此類專項金融債的銀行業(yè)金融機構(gòu)，該債項所對應(yīng)的小微企業(yè)貸款在計算“小型微型企業(yè)調(diào)整后存貸比”時，可在分子項中予以扣除。

七、銀行業(yè)金融機構(gòu)要牢固樹立以客戶為中心的經(jīng)營理念，持續(xù)豐富和創(chuàng)新小微企業(yè)金融服務(wù)方式。要針對不同類型、不同發(fā)展階段小微企業(yè)的特點，為其量身訂做特色產(chǎn)品，并全面提供開戶、結(jié)算、貸款、理財、咨詢等基礎(chǔ)性、綜合性金融服務(wù)。大力發(fā)展產(chǎn)業(yè)鏈融資、商業(yè)圈融資和企業(yè)群融資。要在提升風(fēng)險管理水平的基礎(chǔ)上，積極創(chuàng)新還款方式和抵質(zhì)押方式，建立針對小微企業(yè)的信用評審機制，探索發(fā)放小微企業(yè)信用貸款。有序開辦商業(yè)保理、金融租賃和定向信托等融資服務(wù)。同時，充分利用互聯(lián)網(wǎng)等新技術(shù)、新工具，研究發(fā)展網(wǎng)絡(luò)融資平臺，不斷創(chuàng)新網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)模式。

各銀監(jiān)局要進一步引導(dǎo)轄內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)增強支小助微的服務(wù)理念，鼓勵開展金融創(chuàng)新，在做好風(fēng)險防范和管理的基礎(chǔ)上，按照“先試先行”的指導(dǎo)思想，穩(wěn)步探索小微企業(yè)金融服務(wù)的新模式、新產(chǎn)品、新渠道。

八、銀行業(yè)金融機構(gòu)要進一步推進小微企業(yè)金融服務(wù)網(wǎng)點和渠道建設(shè)，增加對小微企業(yè)的有效金融供給。大中型銀行要繼續(xù)以“四單原則”為指導(dǎo)，把小微企業(yè)專營機構(gòu)做精、做深、做出特色，并進一步向下延伸服務(wù)和網(wǎng)點，提高小微企業(yè)金融服務(wù)的批量化、規(guī)模化、標(biāo)準(zhǔn)化水平。地方法人銀行業(yè)金融機構(gòu)要堅持立足當(dāng)?shù)亍⒎⻊?wù)小微的市場定位，向縣域和鄉(xiāng)鎮(zhèn)等小微企業(yè)集中的地區(qū)延伸網(wǎng)點和業(yè)務(wù)。

各銀監(jiān)局要引導(dǎo)轄內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)合理布局，支持在小微企業(yè)集中的地區(qū)設(shè)立村鎮(zhèn)銀行、貸款公司等小型金融機構(gòu)，促進競爭，進一步做深、做實小微企業(yè)金融服務(wù)。

九、進一步規(guī)范小微企業(yè)金融服務(wù)收費。銀行業(yè)金融機構(gòu)要在建立科學(xué)合理的小微企業(yè)信貸風(fēng)險定價機制的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格執(zhí)行《關(guān)于支持商業(yè)銀行進一步改進小型微型企業(yè)金融服務(wù)的補充通知》（銀監(jiān)發(fā)〔２０１１〕９４號）有關(guān)規(guī)定，除銀團貸款外，不得對小微企業(yè)貸款收取承諾費、資金管理費，嚴(yán)格限制對小微企業(yè)及其增信機構(gòu)收取財務(wù)顧問費、咨詢費等費用。嚴(yán)禁在發(fā)放貸款時附加不合理的貸款條件。

各銀監(jiān)局應(yīng)加強對轄內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)的督導(dǎo)，提高小微企業(yè)金融服務(wù)收費的透明度，并于２０１３年１１月３０日前對轄內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)落實小微企業(yè)金融服務(wù)收費政策的情況開展專項檢查，將檢查結(jié)果納入小微企業(yè)金融服務(wù)的年度總結(jié)。

十、銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)根據(jù)自身風(fēng)險狀況和內(nèi)控水平，適度提高對小微企業(yè)不良貸款的容忍度，并制定相應(yīng)的小微企業(yè)金融服務(wù)從業(yè)人員盡職免責(zé)辦法。

各銀監(jiān)局應(yīng)在監(jiān)管工作中落實提高小微企業(yè)不良貸款容忍度的具體措施。銀行業(yè)金融機構(gòu)小微企業(yè)貸款不良率高出全轄各項貸款不良率２個百分點以內(nèi)的，該項指標(biāo)不作為當(dāng)年監(jiān)管評級的扣分因素。

十一、銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)加強風(fēng)險管理和內(nèi)控機制建設(shè)，完善小微企業(yè)信貸風(fēng)險管理體系，提升小微企業(yè)信貸風(fēng)險識別、預(yù)警和處置能力。

各銀監(jiān)局應(yīng)加強對小微企業(yè)風(fēng)險狀況的監(jiān)測和提示，指導(dǎo)轄內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)主動防范和化解風(fēng)險。

十二、各銀監(jiān)局、各銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)主動加強與地方政府和相關(guān)部門的溝通，進一步密切合作，爭取在財政補貼、稅收優(yōu)惠、信息共享平臺、信用征集體系、風(fēng)險分擔(dān)和補償機制等方面獲得更大支持，優(yōu)化小微企業(yè)金融服務(wù)的外部環(huán)境；充分發(fā)揮融資性擔(dān)保機構(gòu)為小微企業(yè)融資增信的作用，規(guī)范融資性擔(dān)保貸款管理和收費定價行為，引導(dǎo)和督促融資性擔(dān)保機構(gòu)利用財政補貼和風(fēng)險補償?shù)确绞胶侠斫档蛽?dān)保費率。各銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)用足、用好財政、稅收各項優(yōu)惠政策，加大對小微企業(yè)不良貸款的核銷力度。

十三、進一步做好小微企業(yè)金融服務(wù)宣傳工作。各銀監(jiān)局、各銀行業(yè)金融機構(gòu)要主動、持續(xù)宣傳和推廣小微企業(yè)金融服務(wù)的政策、經(jīng)驗和成效，普及小微企業(yè)金融服務(wù)知識，營造良好的社會輿論氛圍。

十四、加強對小微企業(yè)金融服務(wù)工作的督導(dǎo)與總結(jié)。各銀監(jiān)局要將對小微企業(yè)金融服務(wù)的督導(dǎo)檢查納入日常監(jiān)管工作內(nèi)容。對于當(dāng)年未能實現(xiàn)“兩個不低于”目標(biāo)的銀監(jiān)局和相關(guān)銀行業(yè)金融機構(gòu)，銀監(jiān)會將進行重點督導(dǎo)。

各銀監(jiān)局、各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、中信銀行、光大銀行、郵政儲蓄銀行應(yīng)將上一年度全轄或全行的小微企業(yè)金融服務(wù)年度總結(jié)，于每年１月１０日前報送銀監(jiān)會，前述各行應(yīng)同時將總結(jié)抄送相關(guān)的機構(gòu)監(jiān)管部門。總結(jié)內(nèi)容包括當(dāng)年小微企業(yè)金融服務(wù)情況、成效、面臨的問題、下一步工作安排及對有關(guān)部門的政策建議。

十五、自本意見印發(fā)之日起，《中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于按季報送小微企業(yè)金融服務(wù)有關(guān)數(shù)據(jù)的通知》（銀監(jiān)辦發(fā)〔２０１３〕９４號）中有關(guān)各銀監(jiān)局報送小微企業(yè)金融服務(wù)客戶覆蓋情況的規(guī)定不再執(zhí)行，其余規(guī)定不變。

請各銀監(jiān)局將本意見轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)銀監(jiān)分局和銀行業(yè)金融機構(gòu)

（不含外國銀行分行）。

２０１３年８月２９日

中國人民銀行公告〔2013〕第12號

中國人民銀行

為進一步提高效率、防范風(fēng)險，推動銀行間債券市場健康規(guī)范發(fā)展，根據(jù)《全國銀行間債券市場債券交易管理辦法》（中國人民銀行令〔2000〕第2號發(fā)布）、《銀行間債券市場債券登記托管結(jié)算管理辦法》（中國人民銀行令〔2009〕第1號發(fā)布）等有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)就進一步強化銀行間債券市場債券交易券款對付結(jié)算要求有關(guān)事項公告如下：

一、本公告所稱券款對付是指債券交易達成后，在債券交易雙方指定的結(jié)算日，債券和資金同步進行交收并互為條件的一種結(jié)算方式。

二、全國銀行間債券市場參與者（以下簡稱市場參與者）進行債券交易，應(yīng)當(dāng)采用券款對付結(jié)算方式辦理債券結(jié)算和資金結(jié)算。中國人民銀行另有規(guī)定的除外。

三、中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司和銀行間市場清算所股份有限公司（以下統(tǒng)稱債券登記托管結(jié)算機構(gòu)）應(yīng)當(dāng)通過自身債券業(yè)務(wù)系統(tǒng)和中國人民銀行大額支付系統(tǒng)（以下簡稱支付系統(tǒng)）之間的連接，為市場參與者提供券款對付結(jié)算服務(wù)。

四、市場參與者通過其開立在債券登記托管結(jié)算機構(gòu)的債券托管賬戶辦理券款對付的債券結(jié)算。

已在支付系統(tǒng)開立清算賬戶的市場參與者通過其在支付系統(tǒng)的清算賬戶辦理券款對付的資金結(jié)算；未在支付系統(tǒng)開立清算賬戶的市場參與者應(yīng)當(dāng)委托債券登記托管結(jié)算機構(gòu)代理券款對付的資金結(jié)算。

五、債券登記托管結(jié)算機構(gòu)代理券款對付的資金結(jié)算時，應(yīng)當(dāng)通過其在支付系統(tǒng)的特許清算賬戶進行。債券登記托管結(jié)算機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在該賬戶下為委托其代理資金結(jié)算的市場參與者開立債券結(jié)算資金專戶。

六、已在支付系統(tǒng)開立清算賬戶的市場參與者在辦理券款對付結(jié)算時，債券登記托管結(jié)算機構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)市場參與者指令，在確認(rèn)付券方債券足額并凍結(jié)的前提下，以第三方身份直接向（從）市場參與者在支付系統(tǒng)的清算賬戶劃入（轉(zhuǎn)出）款項，并在確認(rèn)資金結(jié)算完成后，及時進行債券過戶。

七、未在支付系統(tǒng)開立清算賬戶的市場參與者委托債券登記托管結(jié)算機構(gòu)代理券款對付的資金結(jié)算時，若其對手方已在支付系統(tǒng)開立清算賬戶，債券登記托管結(jié)算機構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)市場參與者指令，在確認(rèn)付券方債券足額并凍結(jié)（若該市場參與者為付款方，債券登記托管結(jié)算機構(gòu)應(yīng)當(dāng)同時確保其債券結(jié)算資金專戶資金足額）的前提下，直接向（從）特許清算賬戶劃入（轉(zhuǎn)出）款項，并對市場參與者的債券結(jié)算資金專戶進行相應(yīng)的賬務(wù)處理，在確認(rèn)資金結(jié)算完成后，及時進行債券過戶。

若其對手方也委托債券登記托管結(jié)算機構(gòu)代理券款對付的資金結(jié)算，債券登記托管結(jié)算機構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)市場參與者指令，在確認(rèn)付券方債券足額并凍結(jié)以及付款方債券結(jié)算資金專戶資金足額的前提下，對市場參與者的債券結(jié)算資金專戶進行相應(yīng)的賬務(wù)處理，在確認(rèn)資金結(jié)算完成后，及時進行債券過戶。

八、債券登記托管結(jié)算機構(gòu)接受市場參與者委托代理券款對付的資金結(jié)算時，應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)控機制，明確崗位職責(zé)，規(guī)范操作流程，不得泄漏市場參與者的商業(yè)秘密，法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。

九、債券登記托管結(jié)算機構(gòu)在管理債券結(jié)算資金專戶時，應(yīng)當(dāng)遵守以下原則：

（一）債券結(jié)算資金專戶應(yīng)當(dāng)按債券托管賬戶分戶設(shè)置，一戶一賬，僅用于辦理債券交易券款對付的資金結(jié)算；

（二）債券結(jié)算資金專戶中的資金歸市場參與者所有和支配；

（三）債券登記托管結(jié)算機構(gòu)不得將債券結(jié)算資金專戶中的資金挪作他用或擅自動用，法律法規(guī)另有規(guī)定的除外；

（四）債券登記托管結(jié)算機構(gòu)不得對債券結(jié)算資金專戶墊資；

（五）債券結(jié)算資金專戶實行日終“零余額”管理，債券登記托管結(jié)算機構(gòu)應(yīng)當(dāng)統(tǒng)一對日終債券結(jié)算資金專戶內(nèi)的剩余資金作自動劃回處理，不得滯留資金；

（六）債券登記托管結(jié)算機構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立債券結(jié)算資金專戶查詢機制，為市場參與者提供賬戶查詢服務(wù)，市場參與者有權(quán)通過電子和電話等渠道實時查詢債券結(jié)算資金專戶的資金情況。

十、債券登記托管結(jié)算機構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強對債券結(jié)算資金專戶的管理，并于每旬后的三個工作日內(nèi)將上一旬債券結(jié)算資金專戶情況以書面形式報送中國人民銀行營業(yè)管理部，出現(xiàn)異常情況應(yīng)當(dāng)及時報告。

十一、債券登記托管結(jié)算機構(gòu)在為市場參與者提供券款對付結(jié)算服務(wù)前，應(yīng)當(dāng)與市場參與者簽訂券款對付結(jié)算服務(wù)協(xié)議，就雙方的權(quán)利義務(wù)、違約責(zé)任及違約處理等事項做出明確約定。

債券登記托管結(jié)算機構(gòu)接受市場參與者委托代理券款對付的資金結(jié)算前，應(yīng)當(dāng)與市場參與者簽訂資金結(jié)算代理協(xié)議，就雙方的權(quán)利義務(wù)、違約責(zé)任及違約處理等事項做出明確約定。

十二、市場參與者應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部風(fēng)險控制機制，切實加強結(jié)算資金頭寸管理和內(nèi)部流程規(guī)范，有效防范結(jié)算風(fēng)險。

若出現(xiàn)債券交易結(jié)算失敗的情況，該筆債券交易的參與雙方應(yīng)當(dāng)于結(jié)算日次日向債券登記托管結(jié)算機構(gòu)提交加蓋機構(gòu)公章的書面說明，并抄送中國銀行間市場交易商協(xié)會、全國銀行間同業(yè)拆借中心。

十三、債券登記托管結(jié)算機構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全應(yīng)急處理機制，為市場參與者辦理券款對付結(jié)算提供應(yīng)急服務(wù)。

十四、債券登記托管結(jié)算機構(gòu)對銀行間債券市場債券交易的券款對付結(jié)算進行日常監(jiān)測，發(fā)現(xiàn)異常情況應(yīng)當(dāng)及時處理并報告中國人民銀行。

債券登記托管結(jié)算機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在每季度結(jié)束后的五個工作日內(nèi)，向中國人民銀行報送上季度券款對付結(jié)算情況的書面報告，同時抄送中國銀行間市場交易商協(xié)會。

十五、中國銀行間市場交易商協(xié)會應(yīng)當(dāng)加強市場參與者在券款對付結(jié)算過程中的自律管理，維護市場秩序和市場參與者合法權(quán)益。

十六、中國人民銀行營業(yè)管理部負(fù)責(zé)對債券結(jié)算資金專戶進行日常監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)日終滯留資金的，應(yīng)當(dāng)及時向中國人民銀行報告。

十七、全國銀行間同業(yè)拆借中心和債券登記托管結(jié)算機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在充分征求市場參與者意見的基礎(chǔ)上，根據(jù)本公告制訂銀行間債券市場券款對付結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則，報中國人民銀行備案后實施。

十八、為保證平穩(wěn)過渡，本公告發(fā)布之日后的3個月為實施券款對付結(jié)算方式的過渡期。

過渡期內(nèi)，市場參與者應(yīng)當(dāng)積極與有關(guān)機構(gòu)溝通協(xié)商，做好業(yè)務(wù)、技術(shù)等各方面準(zhǔn)備，盡快采用券款對付結(jié)算方式。過渡期結(jié)束后，對未采用券款對付結(jié)算方式的債券交易，全國銀行間同業(yè)拆借中心和債券登記托管結(jié)算機構(gòu)不得為其提供交易結(jié)算等各項服務(wù)。中國人民銀行另有規(guī)定的除外。

十九、現(xiàn)券交易凈額清算機制下債券交易的券款對付結(jié)算遵照現(xiàn)行有關(guān)規(guī)定進行。

二十、本公告自發(fā)布之日起施行。中國人民銀行公告〔2008〕第12號同時廢止。

　

中國人民銀行

2013年8月27日

公開募集證券投資基金參與國債期貨交易指引

中國證券監(jiān)督管理委員會

中國證券監(jiān)督管理委員會公告〔2013〕37號

　　　　　現(xiàn)公布《公開募集證券投資基金參與國債期貨交易指引》，自公布之日起施行。

　　　　　　　　　　　　　　

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　中國證監(jiān)會

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2013年9月3日

附件：《公開募集證券投資基金參與國債期貨交易指引》.doc

公開募集證券投資基金參與國債期貨交易指引

　　　　第一條為規(guī)范公開募集證券投資基金（以下簡稱基金）參與國債期貨交易的行為，防范投資風(fēng)險，保護基金份額持有人的合法權(quán)益，根據(jù)《證券投資基金法》、《期貨交易管理條例》、《證券投資基金運作管理辦法》等法律法規(guī)，制定本指引。
　　　　第二條本指引所稱國債期貨，是指由中國證監(jiān)會批準(zhǔn)，在中國金融期貨交易所上市交易的以國債為標(biāo)的的金融期貨合約。
　　　　第三條基金參與國債期貨交易，應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險管理的原則，以套期保值為目的，并按照中國金融期貨交易所套期保值管理的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。保本基金及中國證監(jiān)會批準(zhǔn)的特殊基金品種除外。
　　　　第四條股票基金、混合基金、債券基金（短期理財債券基金除外），可以按照本指引參與國債期貨交易，貨幣市場基金、短期理財債券基金不得參與國債期貨交易。
　　　　第五條基金參與國債期貨交易，除中國證監(jiān)會另有規(guī)定或批準(zhǔn)的特殊基金品種外，應(yīng)當(dāng)遵守下列要求：
　　　　（一）基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%。
　　　　（二）開放式基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨和股指期貨合約價值與有價證券市值之和,不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%。
　　　　封閉式基金、開放式指數(shù)基金（不含增強型）、交易型開放式指數(shù)基金（ETF）在任何交易日日終，持有的買入國債期貨和股指期貨合約價值與有價證券市值之和,不得超過基金資產(chǎn)凈值的100%。其中，有價證券指股票、債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、權(quán)證、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）等。
　　　　債券基金參與國債期貨交易不受本項限制，但應(yīng)當(dāng)符合基金合同約定的投資策略和投資目標(biāo)。
　　　　（三）基金在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持有的債券總市值的30%。
　　　　基金管理人應(yīng)當(dāng)按照中國金融期貨交易所要求的內(nèi)容、格式與時限向交易所報告所交易和持有的賣出期貨合約情況、交易目的及對應(yīng)的證券資產(chǎn)情況等。
　　　　（四）基金所持有的債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）市值和買入、賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）應(yīng)當(dāng)符合基金合同關(guān)于債券投資比例的有關(guān)約定。
　　　　（五）基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%。
　　　　（六）開放式基金（不含ETF）每個交易日日終在扣除國債期貨和股指期貨合約需繳納的交易保證金后，應(yīng)當(dāng)保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券。
　　　　（七）封閉式基金、ETF每個交易日日終在扣除國債期貨和股指期貨合約需繳納的交易保證金后，應(yīng)當(dāng)保持不低于交易保證金一倍的現(xiàn)金。
　　　　（八）保本基金參與國債期貨交易不受上述第（一）項至第（七）項的限制，但應(yīng)當(dāng)符合基金合同約定的保本策略和投資目標(biāo)，且每日所持期貨合約及有價證券的最大可能損失不得超過基金凈資產(chǎn)扣除用于保本部分資產(chǎn)后的余額。擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)當(dāng)充分了解保本基金的國債期貨交易策略和可能損失，并在擔(dān)保協(xié)議中作出專門說明。
　　　　（九）法律法規(guī)、基金合同規(guī)定的其他比例限制。
　　　　因證券期貨市場波動、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述要求的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在10個交易日之內(nèi)調(diào)整完畢。
　　　　第六條本指引施行前已經(jīng)獲得中國證監(jiān)會核準(zhǔn)或準(zhǔn)予注冊的基金，基金管理人應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律法規(guī)、基金合同和本指引的有關(guān)要求，決定是否參與國債期貨交易。擬參與國債期貨交易的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金合同中明確相應(yīng)的投資策略、比例限制、信息披露方式等，并履行相應(yīng)程序。
　　　　第七條本指引施行后注冊的基金，擬參與國債期貨交易的，應(yīng)當(dāng)在基金合同、招募說明書、產(chǎn)品方案等募集申報材料中列明國債期貨交易方案等相關(guān)內(nèi)容。
　　　　第八條基金應(yīng)當(dāng)在季度報告、半年度報告、年度報告等定期報告和招募說明書（更新）等文件中披露國債期貨交易情況，包括投資政策、持倉情況、損益情況、風(fēng)險指標(biāo)等，并充分揭示國債期貨交易對基金總體風(fēng)險的影響以及是否符合既定的投資政策和投資目標(biāo)。
　　　　第九條基金管理人和托管人應(yīng)當(dāng)充分了解國債期貨的特點和各種風(fēng)險，真正從保護基金份額持有人利益的角度出發(fā)，以審慎的態(tài)度對待基金參與國債期貨交易的問題。基金管理人擬運用基金財產(chǎn)參與國債期貨交易的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)公司自身的發(fā)展戰(zhàn)略和總體規(guī)劃，綜合衡量現(xiàn)階段的風(fēng)險管理水平、技術(shù)系統(tǒng)和專業(yè)人員準(zhǔn)備情況，審慎評估參與國債期貨交易的能力，科學(xué)決策參與國債期貨交易的廣度和深度，并將相關(guān)投資決策流程和風(fēng)險控制制度等報公司董事會批準(zhǔn)。
　　　　第十條基金管理人應(yīng)當(dāng)針對國債期貨交易制定嚴(yán)格的授權(quán)管理制度和投資決策流程，確保研究分析、投資決策、交易執(zhí)行及風(fēng)險控制等各環(huán)節(jié)的獨立運作，并明確相關(guān)崗位職責(zé)。此外，應(yīng)當(dāng)建立國債期貨交易決策部門或小組，并授權(quán)特定的管理人員負(fù)責(zé)國債期貨的投資審批事項。
　　　　第十一條基金管理人和托管人應(yīng)當(dāng)強化內(nèi)部控制制度，完善風(fēng)險管理體系，做好人員、制度、業(yè)務(wù)流程、技術(shù)系統(tǒng)等方面的培訓(xùn)和準(zhǔn)備工作,并在上報基金募集申請等相關(guān)材料時附上相關(guān)制度及準(zhǔn)備情況的說明。
　　　　第十二條基金管理人在參與國債期貨交易的過程中，應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的要求，規(guī)范運作，不得從事內(nèi)幕交易、操縱證券及期貨價格、進行利益輸送及其他不正當(dāng)?shù)慕灰谆顒印?br> 　　　　第十三條基金管理人和托管人應(yīng)當(dāng)根據(jù)中國金融期貨交易所的相關(guān)規(guī)定，確定基金參與國債期貨交易的交易結(jié)算模式，明確交易執(zhí)行、資金劃撥、資金清算、會計核算、保證金存管等業(yè)務(wù)中的權(quán)利和義務(wù)，建立資金安全保障機制。基金托管人應(yīng)當(dāng)加強對基金參與國債期貨交易的監(jiān)督、核查和風(fēng)險控制，切實保護基金份額持有人的合法權(quán)益。
　　　　第十四條本指引自公布之日起施行。
　　　　

新法規(guī)軟件介紹

《新法規(guī)速遞2012》軟件，收錄1949-2012 法律法規(guī)、司法解釋、規(guī)范性文件及地方性法規(guī) 約13萬件。2012版新增“云檢索”功能，可以在線全文檢索、瀏覽５０萬件法規(guī)，并可下載收藏瀏覽過的法規(guī)。《新法規(guī)速遞》提供標(biāo)題、頒布單位和全文檢索功能，全部法規(guī)均可按標(biāo)題、頒布時間或頒布單位排序。《新法規(guī)速遞》還可自行錄入法規(guī)，所有下載法規(guī)均可備份，重裝軟件后無需再重新下載。《新法規(guī)速遞》最具特色功能是：注冊后，可以每天上網(wǎng)智能更新,獲得當(dāng)日最新法律法規(guī)。本軟件為收費軟件，您可以先下載軟件，付費后我們根據(jù)您注冊的用戶名為您開通每日更新服務(wù)。詳細(xì)