法規(guī)法律目錄

·中國人民銀行關(guān)于外資銀行結(jié)售匯專用人民幣賬戶管理有關(guān)問題的通知
/中國人民銀行(2015-1-13)

·國家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步簡化和改進(jìn)直接投資外匯管理政策的通知
/國家外匯管理局(2015-2-13)

·公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第24號——公開發(fā)行公
/中國證券監(jiān)督管理委員(2015-3-2)

·行政和解金管理暫行辦法
/中國證券監(jiān)督管理委員(2015-2-28)

·公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第23號——公開發(fā)行公
/中國證券監(jiān)督管理委員(2015-3-2)

·中國銀監(jiān)會關(guān)于2015年小微企業(yè)金融服務(wù)工作的指導(dǎo)意見
/中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委(2015-3-3)

·人力資源社會保障部、公安部關(guān)于加強(qiáng)社會保險欺詐案件查處和移送工
/人力資源和社會保障部(2015-2-3)

·人力資源社會保障部、財政部關(guān)于調(diào)整失業(yè)保險費(fèi)率有關(guān)問題的通知
/人力資源和社會保障部(2015-2-27)

更多法律法規(guī)

行政和解金管理暫行辦法

中國證券監(jiān)督管理委員會財政部

　經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，中國證監(jiān)會在證券期貨領(lǐng)域試點(diǎn)行政和解制度。為規(guī)范行政和解金的管理和使用工作，中國證監(jiān)會會同財政部制定了《行政和解金管理暫行辦法》，現(xiàn)予公布，自2015年3月29日起施行。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　中國證監(jiān)會財政部　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2015年2月28日

附件：《行政和解金管理暫行辦法》.pdf

http://www.csrc.gov.cn/pub/zjhpublic/G00306201/201503/P020150306536716567728.pdf

行政和解金管理暫行辦法
第一條為規(guī)范證券期貨行政和解金的管理和使用，保護(hù)投資者合法權(quán)益，根據(jù)《行政和解試點(diǎn)實(shí)施辦法》的規(guī)定，制定本辦法。
第二條本辦法所稱行政和解金，是指中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會）在監(jiān)管執(zhí)法過程中，與涉嫌違法的公民、法人或者其他組織（以下簡稱行政相對人）就涉嫌違法行為的處理達(dá)成行政和解協(xié)議，行政相對人按照行政和解協(xié)議約定交納的資金。
第三條行政相對人因其涉嫌違法行為對投資者造成損失，投資者申請使用該行政相對人根據(jù)行政和解協(xié)議所交納行政和解金補(bǔ)償損失的，適用本辦法。
第四條中國證券投資者保護(hù)基金有限責(zé)任公司（以下簡稱投�；鸸荆┞男行姓徒饨鸬墓芾砺氊�(zé)。
第五條中國證監(jiān)會、財政部依照法律、行政法規(guī)及本辦法的規(guī)定，對投�；鸸竟芾硇姓徒饨饘�(shí)施監(jiān)督管理。
第六條行政和解金的管理應(yīng)當(dāng)遵循專戶管理的原則，專門用于補(bǔ)償投資者因行政相對人行為所受的損失。
第七條投�；鸸静坏没焱煌徒獍讣男姓徒饨�，不得使用特定案件中行政相對人交納的行政和解金對因其他案件受到損失的投資者作出補(bǔ)償。行政和解金在補(bǔ)償投資者后仍有剩余的，應(yīng)當(dāng)上繳國庫。
第八條中國證監(jiān)會與行政相對人達(dá)成行政和解協(xié)議的，應(yīng)當(dāng)書面告知投�；鸸�。行政相對人按照行政和解協(xié)議約定交納行政和解金的，應(yīng)當(dāng)向投�；鸸緸槠溟_立的專門賬戶支付相應(yīng)款項(xiàng)。
第九條投保基金公司收到行政和解金后，應(yīng)當(dāng)盡快制定行政和解金補(bǔ)償方案，并報中國證監(jiān)會備案。
第十條投�；鸸局贫ǖ男姓徒饨鹧a(bǔ)償方案應(yīng)當(dāng)載明以下內(nèi)容：
（一）有資格獲得行政和解金補(bǔ)償?shù)耐顿Y者范圍；
（二）向適格投資者發(fā)出補(bǔ)償通知的程序；
（三）投資者申請行政和解金補(bǔ)償及其資格審查的程序；
（四）行政和解金的具體分配方案；
（五）向投資者支付補(bǔ)償款的程序；
（六）執(zhí)行行政和解金補(bǔ)償方案涉及的各項(xiàng)支出；
（七）中國證監(jiān)會規(guī)定或要求的其他事項(xiàng)。
投�；鸸究梢跃脱a(bǔ)償方案內(nèi)容以適當(dāng)形式征求投資者的意見。
第十一條投�；鸸臼褂眯姓徒饨饘ν顿Y者作出補(bǔ)償?shù)�，補(bǔ)償數(shù)額原則上以投資者受到的損失為限。
第十二條投�；鸸驹谥贫ㄐ姓徒饨鹧a(bǔ)償方案、分配補(bǔ)償金時，需要證券交易所、期貨交易所、登記結(jié)算機(jī)構(gòu)支持和配合的，證券交易所、期貨交易所、登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)予以支持和配合。
第十三條投保基金公司執(zhí)行行政和解金補(bǔ)償方案，應(yīng)當(dāng)同時在其網(wǎng)站上進(jìn)行公告。因執(zhí)行行政和解金補(bǔ)償方案而產(chǎn)生的有關(guān)費(fèi)用，從行政和解金中列支。
第十四條投�；鸸緫�(yīng)當(dāng)按照安全、穩(wěn)健的原則履行對行政和解金的管理職責(zé)，保證行政和解金的安全。行政和解金的管理方式應(yīng)當(dāng)限于銀行存款。
第十五條行政和解金補(bǔ)償方案執(zhí)行完畢后30日內(nèi)，投�；鸸緫�(yīng)當(dāng)在其網(wǎng)站上公告補(bǔ)償方案的執(zhí)行情況和執(zhí)行費(fèi)用支出情況。
第十六條行政和解金補(bǔ)償方案執(zhí)行完畢后90日內(nèi)，投保基金公司應(yīng)當(dāng)就行政和解金補(bǔ)償方案的執(zhí)行情況編制專門報告，報送中國證監(jiān)會和財政部。
第十七條投保基金公司應(yīng)當(dāng)制定行政和解金管理、使用的財務(wù)管理和會計核算辦法，報中國證監(jiān)會和財政部備案。
第十八條投�；鸸緫�(yīng)當(dāng)妥善保管行政和解金補(bǔ)償?shù)氖談澘顟{證、投資者申請材料及相關(guān)原始憑證。
第十九條投�；鸸久磕陸�(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會和財政部專題報告行政和解金管理、使用的具體情況。
第二十條對挪用、侵占或者騙取行政和解金的違法行為，依法追究法律責(zé)任。
第二十一條投�；鸸緫�(yīng)當(dāng)制定行政和解金管理和使用的具體操作規(guī)程。
第二十二條本辦法由中國證監(jiān)會會同財政部負(fù)責(zé)解釋。
第二十三條本辦法自2015年3月29日起施行。

國家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步簡化和改進(jìn)直接投資外匯管理政策的通知

國家外匯管理局

國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局；各中資外匯指定銀行：

為進(jìn)一步深化資本項(xiàng)目外匯管理改革，促進(jìn)和便利企業(yè)跨境投資資金運(yùn)作，規(guī)范直接投資外匯管理業(yè)務(wù)，提升管理效率，國家外匯管理局決定在總結(jié)前期部分地區(qū)試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，在全國范圍內(nèi)進(jìn)一步簡化和改進(jìn)直接投資外匯管理政策�，F(xiàn)就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、取消境內(nèi)直接投資項(xiàng)下外匯登記核準(zhǔn)和境外直接投資項(xiàng)下外匯登記核準(zhǔn)兩項(xiàng)行政審批事項(xiàng)

改由銀行按照本通知及所附《直接投資外匯業(yè)務(wù)操作指引》（見附件）直接審核辦理境內(nèi)直接投資項(xiàng)下外匯登記和境外直接投資項(xiàng)下外匯登記（以下合稱直接投資外匯登記），國家外匯管理局及其分支機(jī)構(gòu)（以下簡稱外匯局）通過銀行對直接投資外匯登記實(shí)施間接監(jiān)管。

（一）本通知實(shí)施后，已經(jīng)取得外匯局金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識碼且在所在地外匯局開通資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)的銀行可直接通過外匯局資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)為境內(nèi)外商投資企業(yè)、境外投資企業(yè)的境內(nèi)投資主體（以下簡稱相關(guān)市場主體）辦理直接投資外匯登記。

（二）銀行及其分支機(jī)構(gòu)應(yīng)在所在地外匯局的指導(dǎo)下開展直接投資外匯登記等相關(guān)業(yè)務(wù)，并在權(quán)限范圍內(nèi)履行審核、統(tǒng)計監(jiān)測和報備責(zé)任。

（三）相關(guān)市場主體可自行選擇注冊地銀行辦理直接投資外匯登記，完成直接投資外匯登記后，方可辦理后續(xù)直接投資相關(guān)賬戶開立、資金匯兌等業(yè)務(wù)（含利潤、紅利匯出或匯回）。

二、簡化部分直接投資外匯業(yè)務(wù)辦理手續(xù)

（一）簡化境內(nèi)直接投資項(xiàng)下外國投資者出資確認(rèn)登記管理。取消境內(nèi)直接投資項(xiàng)下外國投資者非貨幣出資確認(rèn)登記和外國投資者收購中方股權(quán)出資確認(rèn)登記。將外國投資者貨幣出資確認(rèn)登記調(diào)整為境內(nèi)直接投資貨幣出資入賬登記，外國投資者以貨幣形式（含跨境現(xiàn)匯和人民幣）出資的，由開戶銀行在收到相關(guān)資本金款項(xiàng)后直接通過外匯局資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)辦理境內(nèi)直接投資貨幣出資入賬登記，辦理入賬登記后的資本金方可使用。

（二）取消境外再投資外匯備案。境內(nèi)投資主體設(shè)立或控制的境外企業(yè)在境外再投資設(shè)立或控制新的境外企業(yè)無需辦理外匯備案手續(xù)。

（三）取消直接投資外匯年檢，改為實(shí)行存量權(quán)益登記。相關(guān)市場主體應(yīng)于每年9月30日（含）前，自行或委托會計師事務(wù)所、銀行通過外匯局資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)報送上年末境內(nèi)直接投資和（或）境外直接投資存量權(quán)益（以下合稱直接投資存量權(quán)益）數(shù)據(jù)。

對于未按前款規(guī)定辦理的相關(guān)市場主體，外匯局在資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)中對其進(jìn)行業(yè)務(wù)管控，銀行不得為其辦理資本項(xiàng)下外匯業(yè)務(wù)。在按要求補(bǔ)報并向外匯局出具說明函說明合理理由后，外匯局取消業(yè)務(wù)管控，對涉嫌違反外匯管理規(guī)定的，依法進(jìn)行行政處罰。

參加外匯局直接投資存量權(quán)益抽樣調(diào)查的外商投資企業(yè)等相關(guān)市場主體應(yīng)按照直接投資存量權(quán)益抽樣調(diào)查制度要求，按季度向注冊地外匯局報送相關(guān)信息。

三、銀行應(yīng)提高辦理直接投資外匯登記的合規(guī)意識

（一）銀行應(yīng)制定直接投資外匯登記業(yè)務(wù)的內(nèi)部管理規(guī)章制度，并留存?zhèn)洳椤?nèi)部管理規(guī)章制度應(yīng)當(dāng)至少包括以下內(nèi)容：

1、直接投資外匯登記業(yè)務(wù)操作規(guī)程，包括業(yè)務(wù)受理、材料合規(guī)性和真實(shí)性審核等業(yè)務(wù)流程和操作標(biāo)準(zhǔn)；

2、直接投資外匯登記業(yè)務(wù)風(fēng)險管理制度，包括合規(guī)性風(fēng)險審查、經(jīng)辦復(fù)核和分級審核制度等；

3、直接投資外匯登記業(yè)務(wù)統(tǒng)計報告制度，包括數(shù)據(jù)采集渠道和操作程序等。

（二）銀行自行對已經(jīng)取得外匯局金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識碼的分支機(jī)構(gòu)開展直接投資外匯登記進(jìn)行業(yè)務(wù)準(zhǔn)入管理。

（三）銀行應(yīng)嚴(yán)格按照本通知及所附《直接投資外匯業(yè)務(wù)操作指引》的要求，認(rèn)真履行真實(shí)性審核義務(wù)，通過外匯局資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)辦理直接投資外匯登記業(yè)務(wù)，并應(yīng)完整保存相關(guān)登記資料備查。

（四）銀行在辦理直接投資外匯登記業(yè)務(wù)過程中，如遇規(guī)定不明確、數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確或發(fā)現(xiàn)異常情況的，應(yīng)及時向相關(guān)市場主體注冊地外匯局反饋。

四、外匯局應(yīng)強(qiáng)化對銀行的培訓(xùn)指導(dǎo)和事后監(jiān)管

（一）外匯局應(yīng)加強(qiáng)對銀行的培訓(xùn)指導(dǎo)和事后監(jiān)管，及時掌握其直接投資外匯業(yè)務(wù)辦理和相關(guān)數(shù)據(jù)、報表及其它資料報送情況，對銀行辦理直接投資外匯登記合規(guī)性及內(nèi)控制度的執(zhí)行情況開展事后核查和檢查，全面了解銀行辦理直接投資外匯登記的情況，發(fā)現(xiàn)異常情況要及時上報，對違規(guī)問題要及時糾正、處理。

（二）銀行未按規(guī)定要求履行直接投資外匯登記審核、統(tǒng)計、報告責(zé)任的，外匯局除按外匯管理有關(guān)規(guī)定對其處罰外，還可暫停該銀行辦理直接投資外匯登記。對違規(guī)情節(jié)特別嚴(yán)重或暫停期內(nèi)未能進(jìn)行有效整改的，外匯局可停止該銀行辦理直接投資外匯登記。

本通知自2015年6月1日起實(shí)施。本通知實(shí)施后，之前規(guī)定與本通知內(nèi)容不一致的，以本通知為準(zhǔn)。外商投資企業(yè)資本金結(jié)匯管理方式改革試點(diǎn)地區(qū)繼續(xù)按照《國家外匯管理局關(guān)于在部分地區(qū)開展外商投資企業(yè)外匯資本金結(jié)匯管理方式改革試點(diǎn)有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[2014]36號）等有關(guān)規(guī)定實(shí)行意愿結(jié)匯政策。國家外匯管理局各分局、外匯管理部接到本通知后，應(yīng)及時轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)中心支局、支局、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、外資銀行、農(nóng)村合作銀行；各中資銀行接到通知后，應(yīng)及時轉(zhuǎn)發(fā)所轄各分支機(jī)構(gòu)。執(zhí)行中如遇問題，請及時向國家外匯管理局資本項(xiàng)目管理司反映。

附件：直接投資外匯業(yè)務(wù)操作指引

國家外匯管理局

2015年2月13日

中國人民銀行關(guān)于外資銀行結(jié)售匯專用人民幣賬戶管理有關(guān)問題的通知

中國人民銀行

中國人民銀行上�？偛�，各分行、營業(yè)管理部，各省會（首府）城市中心支行，各副省級城市中心支行，國家外匯管理局，國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，副省級城市分局：

根據(jù)《銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理辦法》（中國人民銀行令〔2014〕第2號發(fā)布），為方便未開辦人民幣業(yè)務(wù)的外資銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)，現(xiàn)就有關(guān)問題通知如下：

一、尚未獲準(zhǔn)開辦人民幣業(yè)務(wù)的外資銀行（以下簡稱外資銀行），經(jīng)國家外匯管理局分支局批準(zhǔn)取得即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營資格后，可以持批復(fù)文件向所在地中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)申請開立結(jié)售匯人民幣專用賬戶，并可根據(jù)業(yè)務(wù)需要持批復(fù)文件選擇所在地商業(yè)銀行開立一個結(jié)售匯人民幣專用賬戶。

二、外資銀行在中國人民銀行和商業(yè)銀行均開立結(jié)售匯人民幣專用賬戶的，兩個賬戶之間人民幣資金可自由劃轉(zhuǎn)。在商業(yè)銀行開立的結(jié)售匯人民幣專用賬戶可以進(jìn)行人民幣現(xiàn)金存取。

三、結(jié)售匯人民幣專用賬戶收支范圍如下：

收：出售本行外匯資本金或者營運(yùn)資金的人民幣款項(xiàng)；客戶購匯所劃入的人民幣款項(xiàng)或存入的人民幣現(xiàn)金；在銀行間外匯市場賣出外匯所得人民幣款項(xiàng)。

支：客戶結(jié)匯劃出的人民幣款項(xiàng)或支取的人民幣現(xiàn)金；在銀行間外匯市場買入外匯所需人民幣款項(xiàng)；出售本行外匯資本金或者營運(yùn)資金所得的人民幣劃出至該行一般人民幣賬戶的款項(xiàng)。

四、結(jié)售匯人民幣專用賬戶實(shí)行余額管理。賬戶余額不得超過該銀行注冊外匯資本金或者營運(yùn)資金的20%，余額內(nèi)銀行可自行進(jìn)行人民幣與外幣的轉(zhuǎn)換。

五、外資銀行應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定使用結(jié)售匯人民幣專用賬戶，并與銀行日常開支賬戶等其他人民幣賬戶分開管理。

六、外資銀行應(yīng)在獲準(zhǔn)開辦人民幣業(yè)務(wù)并獲批銀行結(jié)售匯綜合頭寸限額后，持國家外匯管理局分支局的批準(zhǔn)文件，及時向所在地人民銀行分支機(jī)構(gòu)申請關(guān)閉在該機(jī)構(gòu)開立的結(jié)售匯人民幣專用賬戶，賬戶內(nèi)資金轉(zhuǎn)入該外資銀行在人民銀行開立的人民幣準(zhǔn)備金賬戶。

七、本通知自發(fā)布之日起實(shí)施�！吨袊嗣胥y行關(guān)于印發(fā)〈外資銀行結(jié)匯、售匯及付匯業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則〉的通知》（銀發(fā)〔1996〕202號）、《中國人民銀行關(guān)于外資銀行開立結(jié)售匯人民幣現(xiàn)金專用賬戶有關(guān)問題的通知》（銀發(fā)〔2003〕180號）、《中國人民銀行關(guān)于結(jié)售匯人民幣專用賬戶有關(guān)問題的通知》（銀發(fā)〔2005〕292號）同時廢止。

各外匯分局接到本通知后，應(yīng)即轉(zhuǎn)發(fā)轄區(qū)內(nèi)外資銀行。

中國人民銀行

2015年1月13日

新法規(guī)軟件介紹

《新法規(guī)速遞2012》軟件，收錄1949-2012 法律法規(guī)、司法解釋、規(guī)范性文件及地方性法規(guī) 約13萬件。2012版新增“云檢索”功能，可以在線全文檢索、瀏覽５０萬件法規(guī)，并可下載收藏瀏覽過的法規(guī)�！缎路ㄒ�(guī)速遞》提供標(biāo)題、頒布單位和全文檢索功能，全部法規(guī)均可按標(biāo)題、頒布時間或頒布單位排序�！缎路ㄒ�(guī)速遞》還可自行錄入法規(guī)，所有下載法規(guī)均可備份，重裝軟件后無需再重新下載�！缎路ㄒ�(guī)速遞》最具特色功能是：注冊后，可以每天上網(wǎng)智能更新,獲得當(dāng)日最新法律法規(guī)。本軟件為收費(fèi)軟件，您可以先下載軟件，付費(fèi)后我們根據(jù)您注冊的用戶名為您開通每日更新服務(wù)。詳細(xì)